Безвозмездная передача собственности

[Sea]

Господа, не сочтите за труд проконсультировать....

В процессе работы с модулем "Расчеты с клиентами" столкнулись с такой задачей:

Согласно Налогового Кодекса (часть 1) ст. 39 безвозмездная передача собственности не является реализацией, соответственно при формировании бухгалтерских проводок такая передача не отражается на счетах реализации. Но при этом в некоторых случаях эти операции облагаются НДС (Налоговый кодекс (часть 2) гл. 21 ст. 149), и соответственно отражаются в книге продаж.
Каким образом зарегистрировать безвозмездную передачу номенклатуры клиенту, чтобы списать ее со склада, получить счет-фактуру в книге продаж и при этом не отразить на счетах реализации, т. е. сделать проводки

Дт 91 Кт 10 стоимость передаваемых материалов
Дт 91 Кт 68 НДС?

Подайте хорошую идею, очень обяжете :-)

[Den]

нужно завести номенклатурную группу у которой счет реализации (закладка Заказ) стоит 91.

[Sea]

Ребята, я же просила ХОРОШУЮ идею....

1. Одна и та же номенклатура может быть как продана так и подарена. При этом в случае продажи за денежки ее нужно будет провести в обычном порядке по счетам реализации.
2. При разноске заказа система автоматически формирует две проводки, одну на себестоимость, одну на выручку, а у нас нет реализации, следовательно нужна всего одна проводка в которой с обной стороны списание номенклатуры со склада а с другой клиент.

[ppson]

1) Через складской журнал списать номеклатуру на счет 91 "Внереализационные расходы".
2) В журнале ГК сделать проводку "ручной НДС" на сумму начисленного НДС, на себя сформировать счет-фактуру.

[Sea]

Мысль интересная... Если это одна-две опреции в месяц, а если предприятие занимается благотворительностью массово...:-( Сложно, проще никак?

Но все равно спасибо, попробую.

[Hamster]

Завести клиента "Благотворительность",
в настройказ разноски по складу
указать код клиента ""Благотворительность", код номенклатуры, фиктивный счет реализации.

потом продать номенклатуру клиенту.

одной проводкой не получится, будет 2 проводки через промежут. счет

[Sea]

Мысль использовать промежуточный счет нам тоже приходила в голову, вот только это не всегда устраивает пользователей бухгалтерии. :-) А создать клиента "Благотворительность" не получится. Предприятие отслеживает некий "лимит" благотворительности по организациям, нужен реальный клиент и он не одинок. Говорю же операция очень массовая. :-) К тому же предприятие должно предоставлять этим клиентам как минимум накладную формы М15.

[Den]

Идея со складом не пройдёт.
Система списывает со склада по мгновенной средней себестоимости. Даже если вы поставите в журнал сумму опреации, Axapta сделает проводку со своей суммой.
Тут нужно через 76 счет делать.

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Den

Тут нужно через 76 счет делать.

А это как?

[Den]

извиняюсь, запарился немножко
хотел написать промежуточный вместо 76-го

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Sea
А создать клиента "Благотворительность" не получится. Предприятие отслеживает некий "лимит" благотворительности по организациям, нужен реальный клиент и он не одинок.

реализовать благотворительность при помощи заказа у меня получилось с формированием нужных вам проводок, правда не по методу, предложенному Hamster. Уверен что списание себестоимости при закрытии склада при этом будет правильным.
Только одно но: клиент должен быть "благотворительность".
Единственно что могу предложить указывать в поле "Грузополучатель" - реального клиента-получателя и сделать отчет который показывает отгрузки по грузополучателям для сверок "товарных кредитов"