Зарплата - Финансовые операции по отпускам будущего периода

[Eugeny_F]

Столкнулся с вообщем-то стандартной ситуацией. Необходимо в модуле "Расчеты с Персоналом" настроить финансовые операции по отпускам будущего периода. Операции должны быть следующие:
Д 97.1 - Кр 70 - Начисление отпускных
Д 97.2 - Кр 69 - Внебюджетные налоги с этих отпускных
Внебюджетные налоги должны учитываться на отдельном субсчете

Последним числом следующего месяца сумма начисленных отпускных должна возвращаться на 20-й(26-й) счет, т.е
Д 20.1 (26.1)- Кр 97.1
Д 20.2 (26.2)- Кр 97.2

В связи с этим возникают следующие вопросы:
1) Можно ли настроить разноску внебюджетных налогов так, чтобы они учитывались на отдельных субсчетах счетов затрат?
2) Можно ли отделить внебюджетные налоги с отпусков будущих периодов отдельно от суммы этих налогов за текущий месяц?
3) Можно ли каким-нибудь другим путем, кроме как руками через финансовый журнал, вернуть суммы с 97 на 20-й счет.

[Prof]

1. нельзя
2. Что вы подразумеваете под словом отделить? Сделать две проводки вместо одной? Ну так и делается если два разных начисления
3. нет

[Pavel]

Цитата:

Изначально опубликовано Eugeny_F
В связи с этим возникают следующие вопросы:
1) Можно ли настроить разноску внебюджетных налогов так, чтобы они учитывались на отдельных субсчетах счетов затрат?

Можно, но это самое простое в данной задаче (настроить регистры учета сумм буд.пер. на соответствующие счета).

Цитата:

Изначально опубликовано Eugeny_F
2) Можно ли отделить внебюджетные налоги с отпусков будущих периодов отдельно от суммы этих налогов за текущий месяц?

Отделить вроде бы просто, но возникает ряд серьезных проблем, например:
- суммы ЕСН с отпуска буд.пер. не должны попасть не только на счета Д20/26 - К69, но и в квартальную отчетность по ЕСН (т.е. сразу возникает вопрос по формированию отчетов)
- алгоритм расчета з/п должен сложным образом обрабатывать расчет ЕСН: сумму базы налога и сумму начислений за тек.мес. Начисления налога разделяются по периодам, база - нет. Опять возвращаемся к отчетам и проверке корректности сумм в них (проверять сложнее).
- в случае, если расчет сумм отпуска буд.пер. попадает на последний месяц квартала и сдачу отчетности (тоже самое конец года), возникает "много интересного" по выверке.

Цитата:

Изначально опубликовано Eugeny_F
3) Можно ли каким-нибудь другим путем, кроме как руками через финансовый журнал, вернуть суммы с 97 на 20-й счет.

Теоретически можно, алгоритм з/п и правила формирования проводок очень гибкая штука. Но вероятность возникновения ошибки и сложность проверок большая.

И так в учете существует масса случаев, когда базы налогов (ЕСН, НДФЛ, ФСС) "разбегаются" и выверка суммы начислений становится увлекательным занятием (десткие, больничные, компенсации за неиспользованный отпуск, выплаты договорникам, выплаты из прибыли, сверхнормотивные и т.п.). Обработка расходов будущих периодов только усугубляет положение.

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Eugeny_F
1) Можно ли настроить разноску внебюджетных налогов так, чтобы они учитывались на отдельных субсчетах счетов затрат?

Можно, но только по принципу "один фонд - один субсчет".

Цитата:

Изначально опубликовано Eugeny_F
2) Можно ли отделить внебюджетные налоги с отпусков будущих периодов отдельно от суммы этих налогов за текущий месяц?

Можно через аналитику.

[Голова 2уха]

Цитата:

Изначально опубликовано Eugeny_F
3) Можно ли каким-нибудь другим путем, кроме как руками через финансовый журнал, вернуть суммы с 97 на 20-й счет.

В Главной книге для этого есть функциональность Расходов будущих периодов.

[Eugeny_F]

Большое спасибо за ответы. С вопросами 2 и 3 вроде бы все ясно. Поскольку по повод вопроса № 1 мнения уважаемых участников форума разделились попробую сформулировать его покорректнее и поподробнее, тем более что он относится не только к настройке отпусков будущего периода.
Пример:
Есть 2 сотрудника Иванов и Петров. Зарплата Иванова относится на 20-й счет, а Петрова на 26-й, причем бухгалтерия учитывает затраты на зарплату и налоги на разных субсчетах этих счетов.
Проводки
Начисление зарплаты
Иванов Петров
Д 20.1 К 70 - 10000 Д 26.1 К 70 - 20000
Начисление ФСС (остальные налоги для упрощения опустим)
Д 20.2 К 69.2 - 400 Д 26.2 К 69.2 - 800

Непонятно, как мне настроить, чтобы налоги попадали на другие субсчета, чем сама зарплата. Получается, что я не могу привязать счета затрат по налогам ни к сотруднику, ни к виду зарплаты по налогам.

[Prof]

1. Я ж сразу сказал - НЕТ !!!!

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Eugeny_F
Проводки
Начисление зарплаты
Иванов Петров
Д 20.1 К 70 - 10000 Д 26.1 К 70 - 20000
Начисление ФСС (остальные налоги для упрощения опустим)
Д 20.2 К 69.2 - 400 Д 26.2 К 70 - 800

Только программированием.

[Pavel]

Цитата:

Изначально опубликовано ppson
Только программированием.

Через настройку разноски подразделений нельзя, когда сотрудники в разных подразделениях или на разных должностях?

P.S. в MBS-XAL вообще никаких проблем (с него Колумбус переписывал модуль з/п для российской аксапты), настройка бух.проводок выполняется как по сотрудникам (через группы зарплаты), так и по учетным регистрам (счетчикам).
Например, Иванова в группу зарплаты 1, Петрова в группу 2, для 1-й группы счетчики выплат ФОТ и ФСС настраиваются на одни бух.счета, для 2-й на другие.

P.S.S. есть еще прием через функциональность "Распределения", когда сотрудникам в модуле з/п устанавливаются разные значения аналитических учетных измерений, а на счетах ГК под разные аналитики настраиваются различные Распределения (переброс проводки на другой бух.счет по значению аналитики).

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Pavel
Через настройку разноски подразделений нельзя, когда сотрудники в разных подразделениях или на разных должностях?

Разноска по подразделениям не позволяет это делать. ЕСН начисляется на тот же счет, куда относиться зарплата сотрудника, даже если она настроена через разноски по подразделениям.

[Pavel]

Цитата:

Изначально опубликовано ppson
Разноска по подразделениям не позволяет это делать. ЕСН начисляется на тот же счет, куда относиться зарплата сотрудника, даже если она настроена через разноски по подразделениям.

"Это не есть хорошо..."