Корректировка запасов

[ena_ax]

Цитата:

Сообщение от ikopyl

А вот мнение Минфина отличается от мнения вашего главбуха:
"12. Фактическая себестоимость материально-производственных запасов, в которой они приняты к бухгалтерскому учету, не подлежит изменению, кроме случаев, установленных законодательством Российской Федерации." (ПБУ 5/01)

Но если уж главбуху так хочется переоценить перемещения, можно попытаться лапами сделать следующее:
1. Пересчитать стоимость перемещаемой номенклатуры, не закрывая склад
2. На складе, куда перемещали, делаем списание всего, что переместили, на транзитный счет ГК (через журнал "Проводка").
3. Смотрим полученную себестимость списания единички, по такой же себестоимости с этого же счета приходуем всё, что списали
4. Маркируем руками все проводки, которые были связаны с приходом на второй склад при перемещении, с проводками по списанию на транзитный счет (себестоимость у них должна быть одинаковая).
5. Дооцениваем приходные проводки по журналу "Проводка" на сумму транспортных расходов.
6. Настоятельно рекомендую заставить проделать это всё вашего бухгалтера.
7. Пока бухгалтер списывает, приходует и маркирует проводки, читайте вышеуказанный ПБУ 5/01 и Приказ Минфина РФ от 28 декабря 2001 г. N 119н
"Об утверждении Методических указаний по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов" (с изменениями от 23 апреля 2002 г., 26 марта 2007 г.), дабы в дальнейшем в нужный момент отмахаться от дурацких требований.

идея понятна. но пункт 2 не пройдет, так как со второго склада все уже списано в производство. Но в целом все правильно.

На будущее нужно будет заменить операцию Перенос, на 2 операции Проводка (через транзитный счет) Расход с первого склада, и Приход на второй склад.
И будет хорошо.

[ikopyl]

Значит, сделайте сначала приход на склад (создайте журнал проводки, зарегистрируйте количество, а себестоимость прихода у вас уже есть - это себестоимость списания в производство), потом всё спишите, потом смаркируйте списание с перемещением, потом проверьте стоимость прихода и разнесите журнал.
Вобщем, как-то так