Сторно предоплат клиентов, книга покупок.

[jonny]

Всем доброго времени суток.
Прошу помощи в следующем вопросе.
Делаем книгу покупок, туда попадают сторно предоплат от клиентов, смущает один момент - дата, которой они туда попадают, а конкретно - датой платежа.
Бухгалтерия говорит, что должна быть дата отгрузки.
Так ли это, если так, то из-за чего может быть ошибка?

AX 2009 Ru5

[Jabberwocky]

Сторно предоплат клиентов попадает в книгу покупок на дату сопоставления, а если быть совсем точным - на максимальную из дат сопоставления и регистрации фактуры по предоплате. Дата сопоставления задается в момент сопоставления, но как правило используется "поздняя дата", т.е. в Вашем случае это дата отгрузки.

[Rezervforall]

В момент сопоставления посмотрите что стоит в Принципе использования дат на форме сопоставления.

[jonny]

В том то и дело, что проводки по сопоставлению создаются верной датой - датой отгрузки. Но, при обработке входящего НДС и формировании книги покупок берется дата авансового платежа.
Видимо надо искать како-то некорректный допил,

[veps]

Цитата:

Сообщение от jonny

Бухгалтерия говорит, что должна быть дата отгрузки.

пусть бухгалтерия напишет, на основе какого нормативного документа они сделали такое утверждение

ПОСТАНОВЛЕНИЕ N 914 от 2.12.2000 г. "ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ ЖУРНАЛОВ УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР, КНИГ ПОКУПОК И КНИГ ПРОДАЖ"
AXформирует согласно пункту 13. Ваши бухгалтера или некорректно сформулировали проблему или ошиблись.

[jonny]

Цитата:

Счета-фактуры, выписанные и зарегистрированные продавцами (в том числе налоговыми агентами, указанными в пунктах 4 и 5 статьи 161 Налогового кодекса Российской Федерации) в книге продаж при получении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передаче имущественных прав, в том числе при использовании покупателем безденежной формы расчетов, регистрируются ими в книге покупок при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг) в счет полученной суммы оплаты, частичной оплаты с указанием соответствующей суммы налога на добавленную стоимость.

Вот это?
Но тут ничего не сказано про даты...

[ikopyl]

Цитата:

Сообщение от jonny

Вот это?
Но тут ничего не сказано про даты...

Счета-фактуры, выписанные и зарегистрированные продавцами (в том числе налоговыми агентами, указанными в пунктах 4 и 5 статьи 161 Налогового кодекса Российской Федерации) в книге продаж при получении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передаче имущественных прав, в том числе при использовании покупателем безденежной формы расчетов, регистрируются ими в книге покупок при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг) в счет полученной суммы оплаты, частичной оплаты с указанием соответствующей суммы налога на добавленную стоимость.

Т.е. счет-фактура на предоплату с датой предоплаты и своим номером на момент отгрузки регистрируется с той же датой и номером в книге покупок.

[jonny]

Итого получается, если, допустим есть:
- аванс от 12.12.2010
- накладная от 15.01.2011

книгу продаж и покупок делаем за период 01.01.2011 - 31.03.2011
-в книгу продаж попадет только фактура по накладной, так как аванс сделан в другом периоде.
-в книге покупок будет фактура на сумму накладной с датой и номером исходного платежа - прошлый период

Так и должно быть?

[ashu]

Цитата:

Сообщение от jonny

Итого получается, если, допустим есть:
- аванс от 12.12.2010
- накладная от 15.01.2011

книгу продаж и покупок делаем за период 01.01.2011 - 31.03.2011
-в книгу продаж попадет только фактура по накладной, так как аванс сделан в другом периоде.
-в книге покупок будет фактура на сумму накладной с датой и номером исходного платежа - прошлый период

Так и должно быть?

по идее по сторно предоплате должна сформироваться фактура с датой 12.12.2010, и датой регистрации 15.01.2011

если не ошибаюсь быть так (по данным примера):
-в книгу продаж попадет только фактура по накладной
-в книге покупок будет фактура на сумму накладной с номером и датой исходного платежа- графа 2 книге покупок "Дата и номер фактуры продавца", графа 3 таже дата прошлого периода "Дата платежа фактуры...", а в графе 4 "Дата принятия на учет" дата отгрузки- то есть период книги покупок.

[jonny]

У меня все три даты - даты платежа и в форме и в форме строк книги покупки и в печатной форме.
В форме строк книги покупки на закладке "Разное" верные только две даты:
"Дата сопоставления" и "Расчетная дата", все остальные даты - даты платежа.

Порылся в коде - для сторно предоплат все даты берутся именно из фактуры по исходному платежу, код не модифицирован.
Ничего не понимаю (С)

[ashu]

а какое значение поля Расчеты с клиентами/Настройки/Параметры, вкладка "главная книга и налог" поле "Реверс на дату накладной"?

[jonny]

Галочка установлена.

[Jabberwocky]

Сравните

Цитата:

Сообщение от jonny

Делаем книгу покупок, туда попадают сторно предоплат от клиентов, смущает один момент - дата, которой они туда попадают, а конкретно - датой платежа.

и

Цитата:

Сообщение от jonny

У меня все три даты - даты платежа и в форме и в форме строк книги покупки и в печатной форме.
В форме строк книги покупки на закладке "Разное" верные только две даты:
"Дата сопоставления" и "Расчетная дата", все остальные даты - даты платежа.

По-моему, Вы путаете даты, по которой фактура по предоплате попадает в книгу покупок, и дату, с которой фактура попадает в книгу покупок. Период книги - дата сопоставления, дата фактуры в книге - дата оплаты.

[jonny]

Я уже сам запутался если честно

Перефразирую свой пример:
Допустим есть:
-несколько авансов за прошлый период, несколько накладных за текущий период

Обрабатываем входящее НДС за текущий период, затем формируем книгу покупок за текущий период, в итоге в книге покупок по сторно авансов:
столбец 2 - номера и даты авансов, столбцы 3,4-даты авансов
В шапке в полях "Покупка за период с..по.." минимальная и максимальная даты фактур из строк книги.

Так и должно быть? Нормально ли что в строках по сторно авансов нет вообще никакого упоминания о дате отгрузки? Бухгалтерия мычит что-то невразумительное, ссылаясь на предыдущую систему, в которой якобы в строках выводились именно даты отгрузок.

[ikopyl]

Постановление Правительства РФ от 02.12.2000 N 914 (ред. от 26.05.2009) "Об утверждении Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость"

Приложение N 2 КНИГА ПОКУПОК

Состав показателей книги покупок

В книге покупок указываются:...
в графе 1 - порядковый номер записи сведений о счете-фактуре;
в графе 2 - дата и номер счета-фактуры продавца;
в графе 3 - дата оплаты счета-фактуры в случаях, установленных законодательством Российской Федерации;
в графе 4 - дата принятия на учет товаров (выполнения работ, оказания услуг), имущественных прав;...

...При регистрации счета-фактуры, полученного от продавца на перечисленную сумму оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, в графах 4, 6, 8а и 9а ставятся прочерки.
http://www.consultant.ru/online/base...AW;n=88143;p=1

[Cathome]

Цитата:

Сообщение от ikopyl

...При регистрации счета-фактуры, полученного от продавца на перечисленную сумму оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, в графах 4, 6, 8а и 9а ставятся прочерки.

Здесь речь идет о наших предоплатах поставщику. А тема - о сторно предоплат клиентов нам.
Хотелось бы уточнить, о какой дате идет речь.
Нам бухгалтерия говорит, что в столбце "Дата принятия на учет товаров..." для сторно предоплаты ставится неправильная дата (из счета-фактуры на предоплату). Предлагают печатать там прочерк. Правильно ли это? В постановлении 1137 ничего внятного про это не нашла.

[Rezervforall]

Мы это подпиливали.