Накладная на услуги без отражения реализации

[Sea]

Известно, что отгрузка клиентам товаров, работ и услуг не всегда является реализацией и не всегда отражается в бухгалтерском учете на счетах реализации (90,91). Представьте себе, что нам необходимо выставить счет-фактуру клиенту, не отражая ее на счетах реализации и получить по накладной следующие проводки:

1. Д-т 76 К-т 76.1 на стоимость услуг без НДС
2. Д-т 76 К-т 68 на стоимость НДС

На Дебете 76 счета необходимо получить общую сумму по счету-фактуре, выставляемой клиенту.

В результате массы безуспешных попыток удалось по накладной на услуги сформировать только проводки:

1. Д-т 76 К-т 76.1 на стоимость + сумма НДС
2. Д-т 76 К-т 68 на стоимость НДС

В результате чего сумма НДС в выставляемый счет клиенту ( и соответственно в дебет 76) попадает дважды.


Буду благодарна за любой компетентный совет.